Как поступить при получении требования от ИФНС о предоставлении расшифровки при переходе с УСН на ОСНО?
Здравствуйте. с 2017 года перешли с УСН на ОСНО.
Помогите разобраться что сделала не так и как ответить налоговой.
Требование: 1. (3) При переходе с УСНо на общепрнятую дебиторская задолженность покупателей и заказчиков на дату перехода включается в состав внереал. доходов (доходов прошлых лет) окончание действия объекта УСН - 31.12.2016; сумма дебиторской задолженности на дату перехода неизвестна. Необходимо расшифровка.
2. Установлены расхождения с выпиской банка: - Выручка по банку - всего минус (2_010 +2_020 + НДС).
1. Получается всю дебиторскую задолженность я должна была включить в доход? У меня в балансе показано 621 тысяча, из них 577 задолженность подотчетного лица, ее тоже нужно включать?
2. По банку проходило только: внесение выручки, которая была получена в 2016 году, возврат обеспечения и займ учредителя. Доходов в 1 квартале не было.
Помогите разобраться что сделала не так и как ответить налоговой.
Требование: 1. (3) При переходе с УСНо на общепрнятую дебиторская задолженность покупателей и заказчиков на дату перехода включается в состав внереал. доходов (доходов прошлых лет) окончание действия объекта УСН - 31.12.2016; сумма дебиторской задолженности на дату перехода неизвестна. Необходимо расшифровка.
2. Установлены расхождения с выпиской банка: - Выручка по банку - всего минус (2_010 +2_020 + НДС).
1. Получается всю дебиторскую задолженность я должна была включить в доход? У меня в балансе показано 621 тысяча, из них 577 задолженность подотчетного лица, ее тоже нужно включать?
2. По банку проходило только: внесение выручки, которая была получена в 2016 году, возврат обеспечения и займ учредителя. Доходов в 1 квартале не было.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Требование:1. (3) При переходе с УСНо на общепрнятую дебиторская задолженность покупателей и заказчиков на дату перехода включается в состав внереал. доходов (доходов прошлых лет) окончание действия объекта УСН - 31.12.2016; сумма дебиторской задолженности на дату перехода неизвестна. Необходимо расшифровка....1. Получается всю дебиторскую задолженность я должна была включить в доход? У меня в балансе показано 621 тысяча, из них 577 задолженность подотчетного лица, ее тоже нужно включать?Если расшифровку не представите, налоговики включат в доход всю дебиторскую задолженность.
Поэтому они и пишут, что не видят, что именно должно войти в доход и просят Вас расшифровать Вашу дебиторскую задолженность.
Вот и расшифруйте, из чего состоит 661 т.р.
Естественно, в доход должны быть включены только долги покупателей и заказчиков, а не подотчетников...Цитата: 2. Установлены расхождения с выпиской банка: - Выручка по банку - всего минус (2_010 +2_020 + НДС)....2. По банку проходило только: внесение выручки, которая была получена в 2016 году, возврат обеспечения и займ учредителя. Доходов в 1 квартале не было.Выручка, которую вносили в 2017 за 2016 год вошла в доходы 2016 года?
Хотя, если говорить честно, текст налоговиков я просто не понял... 🙁
Напишите им то, что написали здесь и обязательно напишите, что выручка была учтена в доходах 2016 года. И, на всякий случай, подготовьте подтверждающие документы.
Успехов!
